Чи передають українські банки дані про рахунки біженців за кордон
- aide one
- 24 лист.
- Читати 1 хв
Українські банки можуть передавати інформацію про рахунки своїх клієнтів податковим органам інших країн, у тому числі тих, де тимчасово перебувають українці-біженці. Така передача відбувається не напряму, а через міжнародну систему автоматичного обміну податковою інформацією — Common Reporting Standard (CRS), до якої Україна офіційно приєдналася.
CRS створений для того, щоб запобігти ухиленню від сплати податків, коли люди переїжджають між різними державами. В рамках цього стандарту фінансові установи — банки, страхові та інвестиційні компанії — збирають дані про клієнтів, які є податковими резидентами інших країн-учасниць CRS. Потім ця інформація передається до Державної податкової служби України, яка, у свою чергу, обмінюється нею з податковими органами інших держав.
Це стосується і українських громадян, які через війну виїхали за кордон і можуть отримати статус податкового резидента країни перебування. Якщо людина проживає в іншій державі понад встановлений її законодавством строк (зазвичай 183 дні або більше), місцева податкова може вважати її своїм податковим резидентом. У такому разі рахунки в українських банках підпадають під правила автоматичного обміну.
Під час обміну CRS банки передають такі дані: ім’я та прізвище клієнта, дату народження, адресу, податковий номер іншої країни (якщо він вказаний), номер та тип банківського рахунку, залишок коштів на кінець року, а також загальну суму доходів на рахунку — відсотки, дивіденди чи інші надходження.
Важливо підкреслити, що інформація передається лише через податкові служби — українську та іноземну, і лише за міжнародними угодами. Банки не надсилають дані напряму державам і не передають інформацію правоохоронним органам інших країн у рамках CRS.
Таким чином, українці, які проживають за кордоном і отримують там статус податкового резидента, повинні враховувати, що інформація про їхні рахунки в Україні може бути передана до податкових органів країни їхнього перебування відповідно до міжнародних правил.